勞動基金爆發弊案,如果你是被罵到臭頭的勞動部長,該如何有效防弊?

我們想讓你知道的是
看完這些洋洋灑灑的建議,若你是被罵到臭頭的勞動部長,該怎麼做才能有效防弊?
與廣大勞工息息相關的勞動基金爆發弊案後,不少勞工團體、名嘴、立委、學者、投資理財專家等,都提出各種防弊解方。有人主張一定得嚴刑重罰才能嚇阻弊案,有人提出自組ETF,有人說公布過去操盤紀錄,有人認為得輪調操盤手才有用。
勞動局也自行提出「強化內控機制報告」,內含12項強化措施,包括控管個股交易量、提高抽查自律公約比例、交易室錄影等。案發後的監理會會議紀錄中,各委員紛紛踴躍表達對於內控機制強化的建議,像是加重委外契約罰則、改投資被動式指數基金(ETF)、操盤手輪調、增加員額與薪資福利等,不一而足。

看完這些洋洋灑灑的建議,若你是被罵到臭頭的勞動部長,該怎麼做才能有效防弊?
亂世用重典?
《舞弊現形課》中提過,不管是古代還是現代,「僅」靠嚴刑峻法是無法有效防弊的。
對貪官恨之入骨的明朝開國皇帝朱元璋,據傳只要貪汙收賄60兩以上的地方官,就會被拉到土地廟剝下皮來,然後用稻草填充,放在官府大堂上警惕下任官員。然而即使如此駭人聽聞的重刑,洪武年間貪汙事件仍層出不窮,老朱死後貪腐更是變本加厲。
據報導有「三個一百」(100多套房、100多個關係人、100多個情婦)的中國華融前董事長賴小民,自2008至2018年收受約新台幣77億元的賄賂,天津市第二中級人民法院於2021年1月5日判處死刑。而在此案之前,早已有無數貪官死刑伏法,貪腐狀況若能因重懲好轉,怎麼還會出現「三百貪官」案呢?
更何況,加強舞弊相關的刑責,並非勞動部長職權所在。
不然乾脆照單全收?
立委陳椒華質詢時,問出掌管近五兆台幣資產的勞動基金運用局,負責內部稽核的「稽核科」竟然僅配置九位職員。先不說這杯水車薪的人數,如何應付國內自營投資組同仁以及眾多國內外代操業者;在這樣的人力結構下,若想將上述各方建議全部納入,大概只有兩種下場 ──不是把人活活累死,就是淪為表面功夫。
因此,「防弊」最重要的第一步,不應該是病急亂投醫或亂槍打鳥,而是找出哪裡容易出現弊端,方能對症下藥。
防弊一:歷史總是不斷重複
勞動基金過去八年浮上檯面的弊案有四件,皆與代操投信經理人炒股有關。因此,歷史已經幫我們整理好考古題,「代操炒股」絕對是舞弊熱點。既然代操可以炒股,同樣可以買賣股票的自營同仁不也可以嗎?
除了勞動基金本身,還可參考國外退休基金或其他類型基金發生過的弊案。2016年紐約共同退休基金爆發收賄弊案,前主管收受兩家券商價值10萬美元的現金、演唱會門票、旅遊、毒品與性招待,因此將20億美元的交易轉由這些券商處理。
你看,是不是很有既視感?
防弊二:揣摩舞弊犯心理
知道容易發生什麼樣的舞弊之後,下一步是盤點現有的內部控制措施是否「足以防弊」。內控要能達到防弊的程度,負責評估與設計的防弊專家,必須能夠設身處地、推敲舞弊犯的思維邏輯,才能建立有效的防弊機制。
此即是電影《九品芝麻官》中包不同所說的:「貪官要奸,清官要更奸」。
假設「內部員工跟單炒股」是重要風險之一,目前勞動部有什麼機制防堵、實際執行狀況又如何呢?
- 交易室門禁控管:交易室內有許多勞動基金買賣股票的資訊,因此得透過門禁控管,不讓非交易人員隨意進入,否則任何人得知勞動基金的動向,就能跟單獲利。根據「勞動基金查核報告」,交易室門禁確實設有指紋辨識機,可是瑞凡,交易室的大門平常根本沒關呀!
- 交易時間禁帶手機:在股票交易時間中,交易員若可跟外界取得聯繫,外洩了勞動基金買賣動向,即能外人聯合炒股。因此交易室內禁帶手機是業界最基本、也行之有年的控制措施。不意外的是,在前述的查核報告中,仍有人在交易室使用手機和外界聯絡。
- 抽查自律公約:自律公約內規範「本人及其配偶、未成年子女不能買賣國內上市、上櫃公司股票」,而抽查是指由政風單位抽出一定比例的人員,向集保結算所發函索取資料,確認沒有違反前述買賣股票的規定。精明一點的舞弊犯若想炒股,不會傻到用自己、配偶跟未成年子女的帳戶買賣,那麼12項強化措施中的「提高抽查比例」,即使能透過金管會系統協助秒查出結果,又能夠起到多少作用呢?
「強化內控機制報告」中提到的其他強化措施,但似乎仍無法防堵或偵測新聞報導的游員行徑,像是「直接致電券商下單」、「購買了遠百當天總成交量549張的兩成」等。
我個人認為,最有效的偵測方式有以下三個:
- 留存完整投資決策意見:投資決策並非一人主導,而是由研究員、投資經辦與主管所共同討論決定,因此如民眾黨團所要求,確實留下每位決策參與者的意見,可以讓每筆投資都有憑有據。據報導,游員是在晨會時下達指示要求買進遠百,且指定高價買進,這種名目張膽的粗暴,是很難有完整投資軌跡的。
- 及時比對「原定投資決策」跟「實際交易紀錄」間差異:一旦發現實際交易與原定規劃差異甚大時,即可追查當初投資決策過程是否有瑕疵。假設勞動基金近期投資決策並沒有遠百這個標的,但實際上卻大量買進遠百,還持續追高,那麼深入追查應該不難發現游員的怪異行徑了。
- 善用證券交易所現有的「異常監控」機制:證交所有台灣所有股票的交易明細,並且會主動把「異常交易」紀錄提供給檢調。勞動部可以考慮透過金管會協助,把勞動基金涉入買賣的「異常交易」,一併提供給勞動基金運用局。
防弊三:真相只有一個
世界上沒有完美的防弊措施,細心謹慎的舞弊犯可以從天羅地網中鑽出縫隙,嚴謹的機制也可能因為未被落實而虛有其表。因此,舞弊案件發生後的「內部調查」以及「檢討改善」,才是讓整個防弊機制臻於完善的關鍵。
這也是為什麼立委蔣萬安要求勞動部長進行內部行政調查,立委蔡壁如呼籲要應針對弊案提出根因分析(RCA)檢討報告的原因。
勞動基金的內控到底發生了什麼問題?現有機制為何失效?游炒股的手法為何?游為何能夠越權下單?游被檢舉多次,為何拖這麼久才處理?舉報機制是不是根本失效?
以上問題至今都沒有答案。
防弊四:草上之風,必偃
不了解真相,如何徹底檢討問題?不知道問題所在,提出再多改善措施也是枉然。
前述三項關鍵要做到位,主事者對防弊的支持與組織文化實是關鍵中的關鍵。從勞動部官員們回應質詢的內容,以及處理弊案的過程,不難發現高層們對於防弊的認知與支持實在有限,因此上演游員炒股的荒謬劇情也就一點都不意外了。如果這樣的風氣與文化不改變,「游迺文們」永不會消失,還會如同打地鼠般,總是在你出奇不意的地方出現。
除了高層對於防弊的「自我覺醒」,如何透過一言一行明確傳達訊息給每一位員工,也是常被忽視的重中之重。即使書面政策規範寫上對舞弊「零容忍」,但如果對於內部稽核提出的改善建議總是敷衍了事,舉報調查也草草結案,甚至包庇有問題的員工,對其爭議行為爭一隻眼閉一隻眼,都只會助長有毒的企業文化。
防弊五:持續監控
上述四個元素──「歷史總是不斷重複」的舞弊風險評估、「揣摩舞弊犯心理」的控制設計、「真相只有一個」的舞弊調查、「草上之風,必偃」的組織文化──難保沒有失效的一天,因此得有層級夠高又獨立專業的單位定期監督。
而從目前組織架構看來,監理會最適合擔任這個角色。只不過,「整體防弊架構的完善與落實程度」從來不在監理會議的討論議題上,且手邊既沒有胡蘿蔔也沒有棒子的監理會委員們,即使有心監理防弊,也難有成效吧?

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臺灣年輕科學家的幕後推手,李長榮教育基金會為優秀青年人才打造走向國際的舞台

我們想讓你知道的是
臺灣的年輕人才值得更多機會與資源,李長榮教育基金會作為一個拋磚引玉的角色,除了舉辦李謀偉科學論壇,讓年輕科學家能和國際頂尖大師進行交流,更辦理多項獎助學金計畫,希望能喚起更多人對人才教育的重視,並共同參與其中。
出於對人才培育的重視,李長榮教育基金會自創立以來,就以推動創新研究思維、促進產業與學術領域的交流互動為核心,開辦各式獎學金計畫與李謀偉科學論壇來幫助年輕世代。其中由李長榮集團總裁李謀偉與李長榮教育基金會董事長楊賽芬所贊助的「李謀偉科學論壇」(Bowei Research Conference, 以下簡稱BRC),更提供了讓年輕科學家能接觸到各國頂尖學者的機會,接受豐沛的知識洗禮。
李謀偉總裁在麻省理工學院求學期間,模塑了自己對於教育、知識傳授形式的想法。在回國後,更對臺灣年輕學子,因為受限於環境、經濟等條件而無法進一步打開國際視野、接觸到更多領先知識,甚至與世界級專家學者進行交流等,感到可惜。因此李謀偉總裁運用自己的資源,透過主辦BRC,將國際頂尖的科學家,帶進臺灣。

最高度期待的科學盛會,BRC李謀偉科學論壇
2023年舉辦的第三屆BRC,邀請到國際間最重量級的學者群來到臺灣,並交由科學諮詢委員會(Scientific Advisory Board, 以下簡稱SAB)負責推薦講者與規劃整個論壇流程。其中,SAB的主席,同時也是國際知名的化學家——Dr. Ehud Keinan,今年已是第二次參加BRC,他在談及論壇的意義,以及自己為此所投入的心力時,非常懇切地表示:「我人生中很大的一部分,都在為了幫助更多年輕科學家、為他們創造機會而努力,我不求取任何回報,只希望能夠為科學界與科學人才,打造一個更有活力的未來。」Dr. Ehud Keinan表示,當初他向李謀偉總裁建議,BRC應該要往更國際化、更高規格的形式發展,立刻獲得總裁的全力支持。
最初在廣邀國際學者參加時,由於是非常新鮮的嘗試,也不為人所知,許多專家學者們都是在再三請託之下才願意來到臺灣,但是經過了兩屆的經營與鑽研,成果逐漸發酵,BRC在國際間打響了名聲。「這些重要的學者,現在都非常樂意來參加論壇,甚至預約了明年(2024年)要再次來訪,這真的是非常令我們感到振奮和感動。」Dr. Ehud Keinan充滿期盼地說道。

李謀偉總裁也進一步說明BRC的目標,是希望臺灣年輕學子與世界最頂尖科學家的切磋能夠有更多靈感碰撞,並進一步發展為改善人類生活的關鍵。他補充說明,這樣的靈感碰撞,不是大家規規矩矩坐在會議室中就會出現,所以BRC從地點到議程的安排,都跟一般論壇不一樣,參考了美國戈登論壇的作法,選擇一個遠離都市紛擾的僻靜地點,讓所有與會者可以在這裡充分地放鬆、沈澱思緒。
在議程上,除了研討會之外,也會穿插安排休閒活動的交流時段。「我們邀請所有的學者和學生一起去健行、或騎自行車。在藍天白雲下,所有人都在很輕鬆自在的狀態中,自然而然地互動、談天。這是因為我相信,很多的靈感火花,就是在這個時候迸現。」李謀偉總裁認為這樣的安排,提供年輕學子一個跟大師們素面相見的絕佳機會,更是建立友誼、提高交流延續性的最好方法。

化學如何改變人類的生活,分子工程是科技新未來
第三屆BRC的主題為「The Magic of Chemistry」,議題聚焦在「New Frontier of Molecular Engineering – Electronic & Optical Materials(前瞻分子工程——電子與光學材料)」。針對這次的主題,Dr. Ehud Keinan分享,化學是事物的基礎,是滿足人類生活需求的科技中,最重要的元素。科學家發揮想像力,在自然生物、礦物,甚至化學元素中,找到可以模仿的靈感,再利用科學的方式重新整合這些素材,創造出了令人驚嘆不已的成果。
說到本次與會的科學家,Dr. Ehud Keinan興奮地介紹:「他們都是現今世界上,最重要、最有影響力的科學家。」包括諾貝爾獎、普里斯特利獎章(Priestley Medal)、威爾許獎(Welch Award in Chemistry)、沃爾夫獎(Wolf Prize)的得主們,或者擁有實力角逐這些獎項的科學家。
Dr. Ehud Keinan認為,對於年輕科學家來說,最好的刺激就是近距離的接觸這些大師,認識他們、了解他們的故事和思考的方式,從中獲得關於研究、科學、未來的種種啟發。「這是最高的學習,比起念任何理論,或者坐在課堂中記著一頁又一頁的筆記還要重要,你獲得的不只是知識,還有這個知識的發展過程。」
另外值得一提的是,本屆BRC所邀請的其中兩位學者,在論壇這段時間分別獲得了國際級大獎。科學諮詢委員翁啟惠院士,以醣科學的開創性研究,榮獲以色列化學學會Medicinal Chemistry Section(MCS-ICS)Barry Cohen藥物化學獎;而Jackie Yi-Ru Ying教授,則是成功將奈米科技與技術醫學結合,榮獲費薩爾國王國際科學獎(King Faisal Prize),成為首位獲得此項殊榮的女性科學家,Jackie Yi-Ru Ying教授在得知獲獎消息後,更俏皮地分享:「BRC is my lucky conference!」

多管道促進人才培育,讓世界看見臺灣年輕科學家
「我認為,對學生來說,不需要去要求他們有創意、有想法,因為這些事情並不是可以透過教導或學習而來的。對有志於從事科學的年輕人來說,只需要有自信,對自己正在做的事情與目標有信心。」自從15年前Dr. Ehud Keinan第一次訪問臺灣之後,他便時常因為教學或演講再次來訪。在他眼中,臺灣的學生們充滿了可能性,以及對知識的渴求。這就是為什麼他非常希望透過BRC,將大師們帶到臺灣,讓大師的身教和言教,給予學生們更多正面的鼓勵和刺激。
這樣的想法,和對於促進人才培育,無私挹注資源的李謀偉總裁不謀而合,因此這些年來,除了舉辦BRC,李長榮教育基金會也提供優秀人才更多獎勵管道,例如:優秀學生獎學金、李長榮博士生獎助學金計畫、李長榮碩士生獎助學金計畫等。李謀偉總裁特別提到:「教育是改變一個人的人生、改變一個社會最重要的動力。」這就是為什麼李長榮教育基金會,將持續推動各種研究活動,提供獎項、獎學金,希望幫助臺灣的年經科學家與學子,在研究與學習的道路上,能夠走得更自在、順遂。