用小錢就想實現「財富自由」?小心跌入各種金融詐騙陷阱

用小錢就想實現「財富自由」?小心跌入各種金融詐騙陷阱
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我們想讓你知道的是

從這些金融詐騙及犯罪中我們學到的教訓是,貪婪及權力 的慾望是這些金融詐騙中不可或缺的要素,這也提醒投資人,要投資金融商品之前,除了確認商品本身各項條件之外,產品適法性,交易機構是否是合法設置等也要充分了解。

文:鄭貞茂(陽明海運董事長)

最早的金融犯罪,竟出現在西元前?

史上記載最早金融詐騙(financial fraud)或犯罪可追溯自西元前300年希臘人Hegestratos的蓄意詐保。當時船隻運貨流行一種稱之為bottomry(壓艙險)的保險,更貼切的說法應該是抵押貸款,即商人以船舶及船上的貨物為擔保向債主借錢,屆期若無法償還本金及利息時,債主即有權利取得船舶及貨物的所有權。

當時Hegestratos計畫沉没自己的空船,保留貸款並出售船上的玉米以謀利,但不幸計畫失敗,Hegestratos本人也在被船員及乘客追捕過程中不幸落海淹死。合理的推測,人類開始商業活動以來,就存在金融詐騙與犯罪。

內線交易醜聞,促使華爾圈簽署「梧桐樹協議」

無可否認地,金融市場是金融犯罪者的最大舞台,畢竟絕大多數的資金都在金融市場週轉。美國第一個內線交易案(insider trading)發生在1792年,當時美國獨立後需要將原本各殖民州所發行的州債轉換成由聯邦政府所發行的公債。由於州債相當於現今的垃圾債券等級風險,價格波動很大,投資人當然非常關心州債轉換成聯邦政府債的時程。

當時美國財政部助理部長威廉・杜爾(William Duer)是華盛頓總統的親信(inner circle),可以事先得到這些訊息,而他也完全沒有忌諱將這些消息透露給他的朋友,甚至他自己也不避嫌地投資這些州債,從中獲取巨額利潤。從官員退休之後,威廉・杜爾除了把自己以及投資人的資金壓注在債券市場上,甚至借錢來投資,以槓桿方式(leverage)來增加投資收益。

但事情終有爆發的一天,隨著歐洲以及國內資金大量湧入債券市場,債券市場變成大多頭,許多機構也趁機發行債券在市場搶錢,債券發行過於浮濫的結果,最後就是泡沬破滅,威廉・杜爾也進了監牢,於1799年過世。

這次事件後來演變成美國紐約市24家股票經紀商於1792年5月17日在華爾街68號門外的一棵美國梧桐樹下簽署協議,稱為《梧桐樹協議》(Buttonwood Agreement),共同制定證券管理條例,實現金融市場的自我規範,最後成為紐約證券交易所(New York Stock Exchange)的規範起源,而位在華爾街的這24家券商也讓華爾街的名號成為證券市場代名詞。

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Photo Credit: 英語島

鑽漏洞、作假帳,美國最大金融犯罪額達數百億

美國歷史上最大的金融弊案皇冠及后冠分別落在安隆案(Anron)及世界通訊集團(WorldCom Group)弊案。安隆醜聞案曝光於2001年10月,這家總部位於德克薩斯州休士頓的美國能源公司,其公司高層利用會計規範上的漏洞,掩飾公司各項合約與專案失敗帶來的數十億美元債務,並誤導其董事會和審計委員會,還向其簽證會計師事務所安達信施壓,使其忽視這些問題。

事情曝光之後,公司股價暴跌,一夜之間市值蒸發超780億美元,最終不得不宣告破產,公司CEO傑弗里・史基林(Jeffrey Skilling)被判刑24年,安達信會計師事務所也遭解散。這是美國史上最大破產案,也是最大的審計失敗事件。

(圖片註記:總部位於休士頓的美國能源公司,因一系列的弊案最終破產,連帶導致全球五大會計事務所之一的「安達信會計師事務所」解散)

之後美國對上市公司的財會報告的準確度發布了眾多新法規。其中一份重要的法案,《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act),提高了對銷毀、篡改、編造財會記錄以試圖妨礙聯邦調查和欺騙股東的懲罰力度。同時,這項法案也對審計公司的公正獨立性提出了更高的要求,以求杜絕此類詐欺事件的發生。

之後的世界通訊醜聞也是類似的財報造假,在1999年至2002年的4年間,世界通訊集團一直誇大其稅前淨利,灌水的金額至少70億美元,這項計畫性的會計弊案,只以簡單的會計作帳手法,就創下歷史性的紀錄。

最終這家美國僅次於AT&T的第二大通訊公司於2003年破產,並在2006年1月被Verizon以76億美元收購,重組成為其屬下的事業部門,世界通訊執行長伯納德・埃伯斯(Bernard Ebbers)在2005年3月15日,被判犯有欺詐、共謀、偽造罪,判刑25年監禁。

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Photo Credit: 英語島

20世紀的龐氏騙局,數萬人血本無歸

金融詐騙案中最有名的非查爾斯・龐茲(Charles Ponzi)莫屬,所謂的龐氏騙局(Ponzi game)就是以他來命名。1919年,第一次世界大戰剛結束,世界經濟體系混亂,龐茲便趁混亂放出消息。他宣稱購買歐洲的某種郵政票券,再轉賣回美國便可以賺錢。

國家之間由於政策和匯率波動等因素,很多經濟行為一般人難以得知實況。然而龐茲宣稱,所有的投資在45天之內都可以獲得50%的回報,但真實的情況卻是,前面投資者所拿的回報,並不是真的投資報酬,而是後面投資者所貢獻的投資金額。

1年內龐茲共收到4萬多名小額投資者總共1500萬美元,如果照他的投資計畫,應該可以買到購買幾億張歐洲郵政票券,但事實上他只買過兩張,多數的錢都被他拿去買別墅、昂貴的西裝、皮鞋、鑲黃金的拐杖,還給他的情人購買了無數昂貴的首飾,連菸斗都鑲嵌著鑽石。

1920年8月,龐茲宣告破產,被判5年徒刑,出獄後又做了幾件類似的金融詐騙,坐了更久的牢。1934年被遣送回義大利,他竟然又想辦法詐騙義大利總理墨索里尼,但也沒能得逞。1949年,龐茲在巴西的一個善堂去世,死時身無分文。

華爾街最大騙徒得手近650億美元


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我們想讓你知道的是

這篇文章將帶來5個超實用的Photoshop教學,不論你是攝影、插畫或設計相關的創意工作者,這些技巧都能讓你的工作事半功倍!

Photoshop大家都認識,P圖更是成為我們日常用語,但你可能不知道除了P圖外,Photoshop還能做很多事。從照片編輯、插畫到海報設計,就讓我們帶你來看看Photoshop最新的超實用功能吧!
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技巧一:讓AI幫你快速模擬妝容效果

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Neural Filters是Photoshop新推出的功能,藉由Adobe Sensei驅動的機器學習讓圖像編修流程大幅加速。例如其中的「化妝轉移」濾鏡,可以讓攝影師不論在前期與造型師、創意團隊溝通,或者後期修圖過程中,都能更具體地模擬出妝容在模特兒臉部的樣子,尤其眼妝與唇妝的效果最為顯著。

首次使用Neural Filters時需要先在軟體中下載濾鏡,濾鏡套用後可以即時切換Before/After預視效果。在輸出選項方面,可以依照需求選擇建立新圖層、智慧型圖層、遮色片或新檔案的方式,對使用者來說非常方便。

功能按鍵位置:濾鏡 > Neural Filters > 化妝轉移

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技巧二:臉部表情控制救星 一鍵生成完美笑容

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拍照時難免忘記要露齒笑,或是在快門按下的瞬間眼神不小心飄走,檢查檔案時才發現這些小凸槌,現在再也不用擔心,只要在Photoshop輕鬆點擊一下就通通搞定。同樣是Nerual Filters中的功能,智慧型肖像可以在幾秒鐘內,利用PS液化方式替肖像照的人物修出笑容,調整眼睛的視線方向,甚至透過調整膚況與髮量改變人物的視覺年齡。

Neural Filters在macOS 10.15之後的版本、Windows 10及更新版本的作業系統上都能使用,記得更新你的Adobe Photoshop,趕快一起來試試看這些神奇的新功能吧!

功能按鍵位置:濾鏡 > Neural Filters > 智慧型肖像

☞ 馬上透過Photoshop調整表情

技巧三:畫出人物臉部陰影與反光的聰明方法

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嘿!你還在慢慢切換顏色來畫角色臉上的陰影與反光嗎?使用PS筆刷工具與調整「圖層混合模式」,讓插畫工作流程更直覺。首先新增一個透明圖層,以低透明度的灰色畫出陰影分佈位置,然後調整「圖層混合模式」選擇「色彩增值」,就能快速做出陰影的效果。

反光部分則使用高明度的淺黃色或者白色,在新增的透明圖層上畫好分布位置,像是鼻樑、額頭和下巴等,最後在「圖層混合模式」選擇「覆蓋」,完美的反光就完成了。調整完圖層混合模式後,還可以用色彩平衡調整陰影與反光的顏色,更符合圖片整體的色調。

PS快捷鍵:B筆刷工具

☞ 打開Photoshop讓你的人物更生動

技巧四:Illustrator向量圖檔直接貼上超easy

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Photoshop與Illustrator幾乎是每位設計師電腦裡的必備軟體,2022年新版Photoshop的更新功能讓兩者之間的相互整合更加流暢。在Illustrator中繪製完成的向量物件,可以直接複製貼上到Photoshop,而且現在更多了一個貼上為「圖層」的選項,讓使用者更方便接著用強大的PS筆刷與濾鏡製作質感效果,這個功能不論在海報設計還是banner設計上都非常實用。同樣地,在Illustrator建立的文字也可以直接在Photoshop中貼上繼續編輯,讓你的創意心流不間斷。

PS快捷鍵:control/cmd + V貼上

☞ 太神啦!快速更新Photoshop馬上就來貼

技巧五:使用物件選取工具圖中元素秒擷取

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平面設計師經常需要從圖像中,擷取部分的元素當作設計素材。魔術棒或者磁性套索都是大家常用的功能,不過這次要介紹的是比上述工具都更迅速的「物件選取」,這也是Adobe近期應用機器學習開發的功能之一。

只要點擊選取工具中的「物件選取」,Photoshop就會在幾秒中內判斷圖片中的物件,接著勾選「物件尋找工具」,只要將滑鼠移到畫面中,反白區域就是偵測到物件。這個功能也很適合用來去背,當物件偵測完成後,右鍵點擊「反向選取」就能選到背景,接著就能刪除或者更換你所需要的背景色。

「物件選取」與「選取主體」這兩個功能的不同之處,在於前者可以更快速地協助我們選取畫面中的多個元素,後者著重在辦別單一的主要元素。此外,這些新的選取工具最適合應用在圖中元素邊界很明確,或者背景與主體對比強烈的圖片呦!

PS快捷鍵:W選取工具

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創意工作沒有標準答案,專業工具的使用方式也可以很多元。Adobe不斷強化既有工具、推出新功能,是創意工作者實踐靈感的最佳夥伴,現在就上官網探索更多Photoshop功能吧!

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