「勞退自提」可節稅還享政府基金分紅,監委調查報告:低薪階級未能受惠,高薪族群反而大增

「勞退自提」可節稅還享政府基金分紅,監委調查報告:低薪階級未能受惠,高薪族群反而大增
Photo Credit: 中央社

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勞退新制上路16年,目前老闆須強制幫700萬名勞工提繳月薪資級距中6%的勞退金;而勞工也可幫「自己提繳」,且根據統計,高薪勞工自提率倍增,中低薪勞工自提率卻逐年下滑,引發監察委員蘇麗瓊質疑政府資源被分配不均,低薪階級族群未能受惠。

許多人不清楚「勞退新制」上路後,老闆除了在員工每月工資6%中提取勞工退休金外,還有另一個「勞退自提」的選項可供民眾選擇,得於每月工資6%範圍內,再提一次「自願退休金」,並於當年所得稅總額扣除,除了節稅以外,還能強迫儲蓄、享政府基金分紅。不過,監察委員蘇麗瓊卻發現,近年來低薪階級未能受惠此政策,自提人數掉到去(2020)年僅剩一成,高薪族群反而大增。

勞退自提有3大好處:節稅、退休金領更多,及強迫儲蓄

自從1995年7月實施勞工退休金條例(勞退新制)後,老闆應該幫勞工每月提繳退休金,可以存於勞保局設立的「退休金個人專戶」或投保「勞工投保年金保險」,老闆負擔提繳之退休金,不得低於勞工每月工資6%。

另外,勞工可以在每月工資6%範圍內再一次自願提繳退休金,並自當年度個人綜合所得總額中全數扣除,意味著,退休金累積帶著走,不會因為換工作或公司倒閉而受影響,此專戶屬於勞工。

等到勞工年滿60歲後,即可申請退休金。而這其中分為兩種模式,第一種為年資滿15年以上者,得選擇請領月退休金或一次退休金;第二種則是年資未滿15年者,應請領一次退休金。

老闆每月幫勞工提撥6%的薪資之外,勞工自己本身也能再提撥1至6%。或許民眾會想,既然老闆都已經提了6%,那我為什麼還要自提?因為勞退自提6%,能夠加快自身的退休儲蓄。

理財專家郭莉芳對此解釋,勞退自提有3大好處,含節稅、退休金領更多、以及強迫儲蓄。

若以月薪7萬的上班族小明而言,對照勞工退休金月提繳分級表可以發現小明的應投保金額為72800元,老闆每個月要提撥薪資6%到小明的勞退新制帳戶裡面,也就是每月4368元,一年共是52416元。

假設勞工「不自提」,代表每個月薪水不再另外多提撥4368元,因此無法享受到「節稅」的好處。

勞工若是自提6%,每年總額52416元(強迫自己在儲蓄),更重要的是,不用併入當年度所得,這筆錢入到自己的勞退專屬帳戶,不用被「課稅」,若以所得級距稅率5%來算,這樣能直接省稅2621元。

讓「節稅」美意未被充分利用,薪資結構成為問題

近日,監察委員蘇麗瓊質疑政府資源分配不當。他指出,月提繳工資級距在2.8萬以下的民眾,占自提人數比率從三成掉到去(2020)年僅剩一成;反而高級距的勞工自提比例卻急遽攀升,如月提繳工資級距在5.7萬以上者,從二成逐年攀升到四成。

蘇麗瓊提出調查研究指出,「自提人數低迷」的主要原因是,勞動部訂的績效指標,只有衡量參與人次與宣導頻率,而不是自提比率高低,是本末倒置的作法,讓政策美意未被充分利用。

台灣理財顧問認證協會秘書長傅清源告訴《聯合報》,自提勞退金可在職減稅、退職免稅,許多民眾不知道提繳退休金,可以拿到政府基金的分紅。他建議年輕人把自提當作買儲蓄,越早越好。

雖然自提可以免稅,替未來多存一點退休金,但真正的問題是有沒有多餘的錢能夠自提。《關鍵評論網》訪談在媒體界工作2年的David說,對於工作菜鳥而言薪資不高,無法再多負擔6%(自提),因為除了在大台北的房租、水電以及生活費用外,還需要繳貸款,原本就很緊繃的資金,根本無法再榨出一點水(資金)。

David強調,社會新鮮人多希望資金可以更彈性,每個月薪資(不自提)可以應急,也能夠進行各項小額投資。以這幾年為例子,無論是台股、美股基金甚至是加密貨幣的報酬率都不錯,再加上「普惠金融」盛行,幾千塊就能夠參與存股(零股),買賣各種商品,而且急需用錢可以馬上轉換套現。

他說,雖然自提勞退可以節稅,但是身邊評估社會新鮮人(或者薪資不高)的族群自提的意願低落,而且節稅以及紅利的「複利效果」,並不如高薪階級來得明顯,這可能也是調查報告中,反而是高薪階級受惠較大的原因。

由於今年台股創高,勞動部勞動基金,累積今(2021)年10月每位新制勞退勞工,退休帳戶約可分配到1萬7695元分紅。勞保局提醒,只要繳過新制勞退的勞工不管現在是否還有在繳納,都可以拿到分紅,只是拿到的分紅金額還要依照當時繳交的金額與時間長短計算。

勞保局強調,今年的分紅最快會在明(2022)年3月才會匯入,到時候民眾就可到自己的新制帳戶查看,不過這是退休才領得到,現在只是先分紅到個人退休帳戶裡。

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核稿編輯:翁世航




出發!智慧城市中不可不知的新發現—智慧科技驅動的城市生活服務

出發!智慧城市中不可不知的新發現—智慧科技驅動的城市生活服務
Photo Credit:TNL Brand StudIo

我們想讓你知道的是

智慧城市的樣貌早已不是電影中遙不可及的想像,但在不同族群與不同生活習慣的情況下,科技是否能發揮價值滿足所有人的需求?透過逾1,200位受訪者調查、90多萬篇新興科技文本中,精煉出390組六大領域關鍵字,並從中勾勒出科技如何賦能民眾的日常生活,究竟有哪些是潛在的需求及服務值得產業關注、不容忽視的發展趨勢?

智慧城鄉以創新服務模式來滿足市民對城市生活的需求,同時引領企業智慧化應用的進程,結合以人為本的發展目標,帶動了產業經濟與社會結構改變,逐步讓科技慢慢滲透民眾的生活中,在不斷地創新與變革之下,讓民眾對城市的轉變更加有感,打造更美好的幸福臺灣。

日常行為大觀察—找出生活痛點,用科技加速擁抱智慧

但在這些年的耕耘下,民眾對智慧城市的應用場景有哪些想法呢?透過網路輿情資料的大數據分析,調查臺灣現行智慧城市的網路趨勢,再針對13-59歲民眾進行抽樣調查,解析民眾對智慧服務的認知、需求及好感度,彙整出智慧城鄉民眾生活應用調查,目的正是希望能藉由調查的過程中,找出民眾實際有感的智慧應用服務,除了能提供產業一個前進的目標,也能梳理出需要進步的領域,持續為智慧城鄉的推展努力。

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在日常城市生活中的觀光零售、線上農產、交通運輸、市政服務、教育學習及健康照護等六大領域的應用服務,綜合各項指標觀察到,疫情確實成了民眾生活轉變的催化劑,加速了對智慧科技的依賴,以滿足新常態生活下的需求。

從智慧城鄉民眾生活應用調查中發現,民眾在六大生活領域內仍有許多日常需求。以觀光零售而言,民眾認為網購缺乏比價資訊及旅遊時資訊蒐集不易,分別達66.7%與63.3%;在線上農產的部分,有66.3%的民眾對於線上購買生鮮蔬果的品質仍有疑慮;而在交通運輸上,最讓民眾煩惱的就是找不到停車位的問題,高達66%。

另外像市政服務的部分,覺得臨櫃市政程序繁瑣達58%、卡片與票證難整合達57.1%;因應疫情而轉型的線上教育模式,民眾認為缺乏統一學習入口網的比例達56.1%;在健康方面,對於高齡長輩長照人力短缺的問題有50.5%的民眾感到憂心,另外需要長期監測生理數值卻無法堅持配戴穿戴式裝置的比例達44.9%。

這些受到疫情影響,及早已隱藏在日常生活中許久的生活麻煩,都可做為未來智慧城鄉提供發展智慧服務的參考依據。而智慧城鄉將跳出傳統框架,結合民眾及產業的困擾,催生出更多符合需求的智慧服務解決方案,創造更多生活與科技的互動價值。

六大熱門服務正在蔓延中,疫情後你的新常態是哪一種?

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從2020年Covid-19疫情爆發後,觀察到六大熱門服務正逐步擴散到民眾的日常生活之中,依據使用率的高低順序分別為無接觸服務、城市資訊整合、即時路況、線上教育平台、健康量測站以及一站式線上旅遊平台。

一、無接觸服務
因疫情大大改變民眾的生活習慣,無接觸服務是本次調查中最普及的一項,整體使用率達到69.3%,包括透過AI影像方式建置結帳系統,不僅無接觸、還能大幅提升結帳效率避免大排長龍。進一步調查可以發現,行動支付更是無接觸服務中最主要的使用項目、整體使用比例高達7成,而會員紅利與獎品兌換等服務內容更能提升無接觸服務的附加價值,吸引民眾的使用意願。

二、城市資訊整合
在城市中的疫情、水情、交通、空氣品質及公共設施使用等生活資訊,有高達56.7%的民眾相當關心。而將城市相關資訊整合為清晰易懂的城市儀表板後,不僅可以讓民眾更了解城市及生活周遭的現況,也能讓政府機關思考城市進步的執行方向。針對民眾辦理市政服務時,常因為臨櫃手續繁瑣而困擾,有將近7成民眾希望能提供24小時線上資訊整合的服務系統,包含資訊搜尋、服務預約或線上諮詢等服務,減少臨櫃作業影響的操作成本及等候時間。

三、即時路況
尖峰時刻的通勤問題常令許多人深感頭痛,有50.9%的民眾在出門上學、上班或辦理事務時,會使用即時路況與最佳路徑導航的交通服務,結合即時資料庫與AI人工智慧進行時段、路況及車速等的數據分析,提供通勤人士最佳的交通選擇,不僅可以解決道路壅塞、提升效率外,也能減少因塞在車陣中產生的空污危害。

四、線上教育平台
在疫情衝擊下,線上教育平台的整體使用比例達到 46.4%,其中約有4成以學校正規教育遠距課程(含國中小、高中職、大專院校以上)為主要使用項目。而其次的語言線上學習課程及專業技能課程(如數位繪圖、程式語言等)也相當熱門,使用比例都高達3成5以上。線上教育的崛起,顯示出民眾的接受度逐漸提高,且有越來越多主題的課程轉移至線上教學模式,消弭因時間、距離及資源而受限制的民眾,提供更多學習的機會。

五、健康量測站
健康意識的抬頭,民眾逐漸認知培養自主健康管理的重要性,由於地區偏遠醫療資源不足、家中沒有健康量測設備,或是量測站有提供獎勵(含獎品、紅利、優惠券等)因素,讓健康量測站服務的整體使用率達到44.5%。以社區為服務場域的自助健康量測站,結合衛生所、醫療院所、長照據點、社區活動中心及商業通路等據點,提供生理健康量測、遠距諮詢及健康紀錄雲端數據化等功能。透過這樣的方式,不僅能解決醫療資源不均的問題,更能串聯核心醫院與基層診所打造健康共同服務網。

六、一站式線上旅遊平台
現在因資訊爆炸,民眾對於網路上爆炸的旅行、景點、住宿或美食等各項資訊難以選擇,而有41.1%的民眾喜愛在一站式線上旅遊平台進行票券訂購。線上旅遊平台不僅能綜整其他旅客的訂購經驗,整理成排行榜或評分等級以供參考,也能依據旅客的使用習慣提供行程建議,方便旅客可以一次解決行程中交通、景點、住宿及美食等的各種所需。

市民卡整合多項民生所需功能,成最具話題性的智慧服務

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另一項有趣的發現,是疫情後民眾對於市民卡的使用成長了206%,可說是另類的無接觸商機延伸。在虛實整合的趨勢下,一卡在手的狀況逐漸轉往手機移動,市民卡在轉型為線上虛擬市民卡後,整合多項民生所需功能,讓民眾只要透過市民卡就能通行無阻,因此成了時下最熱門的智慧服務。包括臺北市、桃園市及臺中市等行政區,都推出在地市民卡,特別在疫情嚴峻時刻,整合各種不同用途的市民卡,透過感應或掃描方式就能享受各項生活的便利,不只是體現了零接觸的新常態生活,更能藉由數位足跡的蒐集,強化未來使用者的生活體驗,讓智慧科技從小地方中逐步滲透。

可預見未來民眾的生活將與資通訊科技更加緊密,而藉由市民卡的發行不只能強化民眾對在地的認同感,也能透過市民卡串聯的各項服務,讓民眾享受更便利的後疫情生活。

遠距醫療成長幅度快速,為高潛力發展服務

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疫情不只催生了新型態的智慧服務,也讓不少具有隱性潛力的智慧應用大放異彩。透過調查發現民眾對於遠距健康照護的接受度與需求度逐漸提高,也讓遠距看診成為未來最具有發展潛力的智慧服務。雖然目前遠距醫療的整體使用率並不高,但民眾在使用後,對於問診效率、操作方便及症狀判斷的評價都感到相當滿意,也讓人對於未來智慧醫療的普及與應用感到更佳的期待。

臺灣遠距醫療的發展,在法規、遠距醫療工具及藥品配送的限制下而受到阻礙,但在Covid-19疫情的強勢襲擊下,也讓眾人逐漸意識到遠距醫療的迫切。雖然建立遠距醫療生態系還有許多必須調整及開放的,但目前已經針對弱勢、獨居、行動不便、離島及偏遠地區的民眾進行智慧服務的應用,期待能解決數位落差,讓每個人都透過智慧健康服務擁有更多保障。

在政府及智慧服務廠商的共同努力下,「普及智慧城鄉生活應用計畫」會持續針對民眾生活需求提供更全面的解決方案,也將繼續觀察並尋找民眾有感的生活方向,作為未來的發展目標,期待能加速國內智慧服務的生活應用,讓科技逐步翻轉你我的生活場景。


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