如何幫孩子存教育基金（下）：當計畫趕不上變化時，永遠記得心中的「北極星」

所謂資產管理為核心，是以目標導向為依歸的架構，它是一個具有指向性的人生財務計畫。規劃的核心既看重過程，也重視目標的達成。為了要達成財務目標，我們需要可投入的資金，而資金的來源就是每月「收支管理」的淨結餘；且在尚未達到目標之前，為了不讓突來的風險影響資產累積的過程，我們從而注重「風險管理」，因此形成了以「資產管理」為中心，「收支管理」、「風險管理」為兩翼的架構。

生涯資產模擬圖：從現在到未來的路徑模擬

在盤點完收入、支出、資產、負債、以及未來子女教育金目標、買車、買房、退休、其他目標後，我們知道小定與小芳目前的收入都是5萬。目前可投資資產是30萬，緊急預備金60萬。

下表是小定與小芳目前的生活支出預算（含保險支出）。

Photo Credit: 定方財務顧問

小定與小芳的人生目標如下（以四個財務目標為例，未來可能更多）：

統合上述的現況檢視（收入支出），以及確認未來目標（子女教育、買房、退休、換車）後，我們確定了起點與終點的「兩點」，接下來的預期路徑規劃，我們使用「生涯資產模擬圖」，從小定與小芳現在的年紀（30歲）開始模擬至85歲為止。

相關基本資料如下，薪資成長率2%、通貨膨脹率2%、商業保費成長率3%、工作期間預期報酬率6%、退休期間報酬率3%。

Photo Credit: 定方財務顧問

在上述的生涯資產模擬圖中，我們可以看到，夫妻兩人在子女教育金、買房、買車、退休幾個重大財務目標同時進行下，原本60歲退休，預計活到85歲的目標，會在60歲後遇到相對嚴峻的考驗。以上述的模擬圖來看，夫妻兩人的退休準備，到68歲就會消耗殆盡。若夫妻預期活到85歲，則有約3632萬的目標缺口。

從小定與小芳的生涯資產模擬圖中，我們透過整體財務規劃，考量多重目標同時並進的前提下，我們預測了未來可能遇到的危機。並從此刻開始，我們陪伴小定小芳的家庭，開始思考自身能夠、也願意做的調整。其中主要有五個調整項，提高收入、降低支出、延後目標、降低目標、提高報酬率（有上限）。並且透過年度檢視與追蹤，確認每一步的調整都越來越貼近目標的完成。

生涯資產模擬圖的效益，不僅僅是一個財務路線模擬，更像一個財務健康檢查報告的綜合解析，也許讓我們及早在年輕時看見了紅字，有更多的餘裕，開始治療、預防，或開始吃藥，定期門診追蹤檢查，因而能提早調整生活作息、飲食習慣、運動習慣等等。越早看見未來可能的危機，就越有時間能做相對應的準備。

Photo Credit: 定方財務顧問

財務規劃的基本原理、原則並不會到非常艱澀，但最困難的，是去思考清楚「想成為什麼樣的人」、「想過怎樣的生活」、「想完成什麼樣的事」、「想為這世界帶來什麼」這四個核心問題，並且把四大核心問題量化為可管理數字的過程。

當對於自己的人生目標越清晰，我們就會越清楚知道距離有多遠。我們當下現況與生活價值觀，就會影響整體的路線規劃。去想清楚什麼事情在我們這一生之中是不能放棄、不能妥協的，會決定我們財務目標的缺口與調整策略。

舉例而言，假設小定與小芳希望小孩教育品質不變的狀況下，兩人在60歲退休，準備到85歲，退休後品質要跟退休前一樣。這些小定與小芳所希望不可改變的生活品質，就是一種將目標量化的過程。

一如上圖「長期投資管理」的調整項目，當我們對於目標越不能妥協，比如退休生活品質不能調降，那這個項目能變動的幅度就會變小。然而資源有限，但目標眾多，原本有限的收入若無法達成，我們會往「提高收入、降低支出」的方向去調整，那勢必調整的就是退休前的準備狀況。而這些收支管理上的調整，會連帶讓原本的生活型態有所改變。支出下降的過程會不舒服、提高收入可能意味著工作量的上升、或下班後必須花錢跟時間進修自己，或與家人相處的時間變少。

為了達成目標，這些生活模式的調整，對家庭夫妻而言不一定是件容易的事，需要一個家庭知道「為什麼」才能熬過這段改變的過程。

就如尼采曾說：「一個人知道自己為什麼而活，就可以忍受任何一種生活。」

當規劃遇上變化時，永遠記得心中的北極星

作為財務規劃顧問的角色，我們與每一個家庭討論整體規劃與行動方案後，並非完成一次性的財務報告書就結束了，我們仍會在每一年的定期檢視中，與客戶討論每項財務目標上的調整。

這是因為我們理解到，生涯規劃與職涯發展的變動，本身就帶著許多的隨機性，尤其是子女的成長，充滿著創造性與不可預測性，即便做了第一次的完整財務規劃，在隔年檢視的時候，小孩可能開始慢慢發現自己的天賦熱情，想往音樂、藝術、科學、或運動領域發展，父母教育金的準備就可能會調整，也連帶會影響其他的人生目標。

我們在協助客戶進行財務規劃的時候，最困難的，其實都不是投資什麼工具賺最多、如何記帳記得更好、或是買哪一家的保險CP值最高這類的問題。

最困難的，是確認一生指引我們前進「北極星」。

即便此刻的小定與小芳夫妻，開始認真進行規劃，在白紙上寫下「當下」所想到的人生目標，但隨著經過1年、3年、10年之後，這幾個核心問題也會「動態」調整，這也表示我們想去的終點並非總是固定不變的。

然而，這並不意味著「計劃趕不上變化，所以乾脆不要計畫」，而是在我們親自經驗人生當下變動的過程裡面，我們的每次的「修正/微調」與「重新計畫」，都會越來越趨近於人生的「Goal」。