巴拿馬文件2.0:「天堂文件」揭露英國女皇、美國部長海外金庫

巴拿馬文件2.0:「天堂文件」揭露英國女皇、美國部長海外金庫
photo credit: REUTERS/Eddie Keogh/達志影像

我們想讓你知道的是

德國媒體、國際調查記者同盟聯同多家媒體,披露「天堂文件」,是次涉及的權貴包括英國女皇、特朗普親信和捐款人、Facebook及Twitter金主等。

國際調查記者同盟(ICIJ)繼揭露巴拿馬文件後,再次與媒體夥伴合作,揭露了「天堂文件」(Paradise Papers)。文件主要來自一間在百慕達的百年老字號離岸律師事務所毅柏(Appleby),內容牽涉全球多名權貴富商的離岸金庫,包括英女皇伊莉莎白二世(Elizabeth II)、美國總統川普(Donald Trump)的親信等120名政要。同時也包含近百家跨國企業,如Nike、蘋果公司和Uber等的離岸稅務安排。

這次是由德國媒體《南德意志報》(Süddeutsche Zeitung)率先得到1,340萬份檔案,並與ICIJ分享,與多家媒體合作調查。南德意志報和ICIJ今年已憑巴拿馬文件的調查報導獲得普立茲獎。

由於天堂文件資料眾多,ICIJ等組織會在未來幾日分批揭露文件中的重點。今日的焦點包括:

  • 英國女皇伊莉莎白二世的離岸投資
  • 美國商務部長羅斯(Wilbur Ross)與俄羅斯總統普丁(Vladimir Putin)女婿沙馬洛夫(Kirill Shamalov)的商業利益關係,且沒有申報
  • 加拿大總理杜魯道(Justin Trudeau)親信涉嫌逃漏稅
  • 俄羅斯企業曾經是幾家非常成功的矽谷初創公司的金主

英國女皇伊莉莎白二世

文件顯示,英國女皇伊莉莎白二世把1,300萬美元私有財產投資離岸市場。BBC報導指,該等投資都是合法,而且也沒有證據顯示英女皇逃稅,但輿論可能質疑英國女皇是否應該投資海外。而她投資的部分公司則牽涉剝削窮人和拖欠稅款的問題。

美國商務部長羅斯

羅斯在90年代曾出手協助川普避免破產危機,川普當上總統後,委任羅斯為商務部長。

文件顯示,羅斯持有的一家船公司其中的一個大客戶是俄羅斯能源企業,而這家能源公司的股東之一是俄羅斯領導人普丁女婿沙馬洛夫。

在通俄門調查鬧得正盛之際,這番揭露猶如火上加油。分析指出,以羅斯目前的權位,為何還要保持這樣的商業聯繫,實在令人費解。

加拿大總理左右手

加拿大總理杜魯道曾強調,會在杜絕逃漏稅上做得更好。也許他應該由身邊人著手。天堂文件顯示,杜魯道的多年好友兼政治捐款人斯蒂芬・布朗夫曼(Stephen Bronfman)在開曼群島、美國和以色列等地擁有複雜的財務網絡。

布朗夫曼與另一名權貴,加拿大前國會議員萊奧・科爾伯(Leo Kolber)在開曼群島設立的信託基金有密切的財務往來。這樣的安排同樣引人質疑,當中涉及逃稅。

Facebook、Twitter等公司初創金主

由俄羅斯政府控制的企業,透過由俄羅斯億萬富翁尤里・米爾納(Yuri Milner)擁有的風險投資公司DST Global,分別在Facebook和Twitter上市時作出重大投資。其中,俄羅斯政府持有的VTB銀行,在2013年向米爾納的基金投進1.91億美元,以投資Twitter 5%股權。

2012年,Facebook上市,米爾納投資8%股權,當時能源大企業「俄羅斯天然氣工業」(Gazprom)與一家離岸公司參加融資。後來米爾納出售了Twitter和Facebook股權獲利甚豐。

米爾納回應ICIJ和《紐約時報》查詢時說,所有涉及俄羅斯國營企業的投資都是純粹商業安排,沒有政治成分。

米爾納又投資美國總統川普女婿庫許納(Jared Kushner)有分持有的創始公司。米爾納強調,這也是商業投資,與政府無關。

《蘋果日報》報導,天堂文件也顯示,中國藝人趙薇的富商丈夫黃有龍,早在2011年已與香港休閒旅遊企業「雲頂香港」,以及雲頂香港掌舵人、大馬賭王林國泰一起投資蒙古礦產公司,涉資8,000萬美元(約24億元台幣),卻一直未公開披露。

《轉角國際》報導,ICIJ表示,天堂文件的深入調查,並無意指控或暗示任何人物、企業與政府集團「涉及不法」——在千萬筆避稅資料中,絕大多數的內容,雖然不被公開,但卻也「合法」有據——然而世界各國的調查記者努力追縱,其所追求的並非「犯罪醜聞」,而是潛藏在法律模糊地帶裡的「制度不公」。

全球每年在富豪避稅中「消失」的祕密款項,預估超過了7兆9,000億歐元(台幣276.5兆)——若這筆錢能夠平均分配,可以讓全球每個人拿到超過1,000歐元(新台3.5萬5)。

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核稿編輯:楊之瑜